Einer der ausschlaggebendsten Faktoren für diese hohe „Sterblichkeitsrate“ ist die Vernachlässigung des Finanzbereichs seit den ersten Lebensmonaten des Unternehmens.
Aus diesem Grund wollte unser geschäftsführender Partner, Partricio Hunt, im heutigen Artikel die Rollen und Verantwortlichkeiten zusammenfassen, die Finanzdirektoren von Unternehmen betreffen, und wie wichtig es ist, diese in Ihr Team aufzunehmen Fachkompetenz Finanzielle Mittel von einem frühen Stadium an, um das Überleben Ihres Unternehmens zu sichern.
Aufgaben eines CFO
Aus Sicht von Intelectium ist die Rolle des Chief Financial Officers (CFO) die verantwortungsvollste Person im Finanzbereich eines Unternehmens. Seine Aufgaben umfassen im Allgemeinen (sind aber nicht darauf beschränkt) die folgenden:
- Entwickeln Sie ein erstklassiges Finanzmodell Dies ermöglicht es uns, verschiedene Szenarien zu simulieren und die Stärken oder Schwächen des Geschäftsmodells des Unternehmens zu bewerten, um die beste Finanzstrategie zu ermitteln.
- Auf der Grundlage des oben Gesagten definieren Sie die bestmögliche Finanzstruktur (Mischung aus Eigenkapital und Schulden) und Kapitalbedarf prognostizieren und antizipieren des Unternehmens.- Kontrollieren Sie die Entwicklung von Einnahmen und Ausgaben, und seine Auswirkung auf den Cashflow.
- Entwickeln Sie Finanzprognosen und halten Sie sie auf dem neuesten Stand auf dem Deck der Firma.
- Arbeiten Sie mit dem CEO zusammen, um Finanzmittel für das Unternehmen zu erhalten.
- Etablieren Sie Richtlinien und Prozesse im Zusammenhang mit dem Wirtschafts- und Finanzmanagement des Unternehmens.
- Erstellen Sie Dashboards und entwickeln Sie Finanzberichte um den Vorstand und die Investoren auf dem Laufenden zu halten.
- Entwickeln Sie Beziehungen zu Banken und anderen alternativen Finanzinstituten und beschaffen Sie sich eine nicht verwässernde Finanzierung.
- Seien Sie sich der Marktchancen bewusst und geben Empfehlungen zu möglichen Fusionen und Übernahmen ab.
- Rekrutiere und bilde ein Finanz- und Buchhaltungsteam zu gegebener Zeit erstklassig.
Wie ist die Rolle des CFO und der Finanzabteilung eines Unternehmens strukturiert?
Wenn wir die Rolle des CFO klar strukturieren wollen, kann sie in vier Hauptaufgabengruppen unterteilt werden:
1) „Liquidität sicherstellen“ was bedeutet, dass das Unternehmen über genügend Geld in der Staatskasse verfügt, um kurzfristige Verbindlichkeiten erfüllen zu können;
2) „Berichterstattung“, was die Überwachung aller Aspekte beinhaltet, die mit der korrekten Abrechnung von Einnahmen, Ausgaben und Investitionen zusammenhängen, so dass die finanzielle Situation des Unternehmens so genau wie möglich widergespiegelt wird;
3) „Prognosen“, um die Zukunft zu planen und die Bedürfnisse des Unternehmens zu antizipieren; und
4) „Kapitalrendite“, was beinhaltet, dass den Stakeholdern alles, was mit den Finanzen des Unternehmens zu tun hat, rechtzeitig mitgeteilt, das Bewusstsein für die Realität des Unternehmens und seine Bedürfnisse geschärft wird, um eine Ausrichtung auf die Unternehmensstrategie zu erreichen, mit dem Ziel, die erwarteten Ergebnisse zu erzielen und eine angemessene Stärke und Stabilität aufrechtzuerhalten, die die langfristige Kontinuität des Betriebs gewährleistet. Um diesen Aufgaben gerecht zu werden, unterteilen CFOs die Finanzabteilungen in der Regel in drei Hauptbereiche mit den folgenden Rollen:
- Strategie und Projektion: Verantwortlich dafür, alle in der Abteilung verfügbaren Informationen zu vereinheitlichen, die Leistung der verschiedenen Produkte und Bereiche des Unternehmens zu verstehen, die wirtschaftliche und finanzielle Leistung des Unternehmens für die Zukunft zu prognostizieren und mit anderen Abteilungen zusammenzuarbeiten, um die finanzielle Leistung zu optimieren und Wachstums- und Expansionsstrategien zu entwickeln, einschließlich der besten Art ihrer Finanzierung.
- Schatzkammer: Verantwortlich für die Sicherstellung der Liquidität des Unternehmens durch die Diversifizierung der Finanzierungsquellen und -mechanismen.
- Steuerungen: Verantwortlich für die korrekte Abrechnung von Einnahmen, Ausgaben und Investitionen, die Überwachung der Einhaltung oder Abweichungen von den Budgets und die Erstellung von Berichten aller Art.
Wann ist der beste Zeitpunkt, um einen CFO einzustellen?
Startups haben die Besonderheit, dass sie die Rolle eines CFO stark saisonabhängig benötigen... das heißt, bei der Gründung sollte jemand mit einem sehr speziellen Maß an Finanzkenntnissen ein ausgeklügeltes Finanzmodell erstellen, das es ihnen ermöglicht, Szenarien zu entwickeln, die Haupttreiber des Unternehmens, die erwarteten Margen, die Kosten, die für die Entwicklung und Expansion des Unternehmens anfallen sollten, usw. Ein Modell dieser Merkmale ermöglicht es uns, den Liquiditätsbedarf unter verschiedenen Umständen auf eine ziemlich einfache Weise zu berechnen genau und mit einem hohen Maß an Vertrauen. Sobald dies geschehen ist und das Anfangskapital aufgebracht wurde und die Finanzierungsrunde noch nicht sehr umfangreich war (sagen wir weniger als 1,0 Mio. €), werden die Finanzen eines Startups eine eher administrative Phase durchlaufen. Hier wird es wichtig sein die Dienste einer auf Startups spezialisierten Agentur in Anspruch nehmen. Zumal es eine Reihe von Themen gibt, die aus Sicht der öffentlichen Stellen, die Forschung und Entwicklung finanzieren, wichtig sind und die bei Rechnungsabschlüssen zu berücksichtigen sind. Eine traditionelle Behörde verfügt in der Regel nicht über die nötige „Sensibilität“, um diese Probleme zu erkennen, und kann Unternehmer dazu verleiten, Buchhaltungsabschlüsse vorzunehmen, die sie daran hindern, ganze Jahre lang Finanzmittel von Organisationen wie dem CDTI zu erhalten. Später Wenn es wieder notwendig wird, Kapital zu beschaffen, steigen die Bedürfnisse wieder sprunghaft an, es ist notwendig, das Finanzmodell zu aktualisieren, die entsprechenden Prognosen zu erstellen, Fragen potenzieller Investoren zu beantworten usw. Von da an, und wahrscheinlich mit dem Eintritt eines VC, wird die Rolle des CFO an Bedeutung gewinnen, aber die auszuführenden Aufgaben werden noch lange nicht einen ganzen Tag einer leitenden Person in Anspruch nehmen. Das Problem ist, dass die Dinge, die erledigt werden müssen, das Fachwissen und die Vorkenntnisse einer Führungskraft erfordern. Dies ist insbesondere dann der Fall, wenn ein externer CFO einem Startup den größten Mehrwert bietet.
Manchmal kommt es vor, dass der CEO oder ein anderer Gründer einen sehr guten finanziellen Hintergrund hat und diesen Job erledigen kann. In diesen Fällen kann diese Person den Anlegern das gesamte Material vorlegen und ihre Fragen sicher und angemessen beantworten. Sobald die Finanzierung abgeschlossen ist, muss der CEO jedoch seinen Fokus verlagern und sich unter anderem grundlegend dem Aufbau eines Teams und der Kundengewinnung widmen. In diesen Fällen kann bis zum Ende der Runde auf einen CFO verzichtet werden. Wenn das Unternehmen von nun an viele Monate der Produktentwicklung widmen muss oder wenn es langsam wächst, werden die finanziellen Aufgaben wieder operationeller. In diesen Fällen Die Figur eines externen CFO ermöglicht zusammen mit der Zusammenarbeit eines guten Fachmanagements eine gute betriebliche Kontrolle des Unternehmens, da die Aktualisierung und Kontrolle des Finanzmodells, beginnend mit den monatlichen Rechnungsabschlüssen, relativ wenig Zeit in Anspruch nimmt. Daher ist die Figur eines internen CFO nicht so wichtig, denn wenn wir zu den Aufgaben zurückkehren, die er ausführt, würden wir das folgende Foto finden:
- Steuerungen: die Anzahl der ausgestellten und eingegangenen Rechnungen oder die Anzahl der Gehaltsabrechnungen ist relativ gering. Die Berichte sind relativ einfach. Dies sind Aufgaben, die einmal im Monat in wenigen Stunden erledigt werden können.
- Schatzkammer: Nachdem wir vor Kurzem eine Runde gemacht und den Geschäftsplan gemäß dem Finanzmodell wie geplant ausgeführt haben, sollten wir mindestens ein paar Monate lang Ruhe bewahren und kein neues Kapital suchen müssen, außer um die Erreichung der öffentlichen Mittel zu überwachen.
- Strategie und Projektion: Diese Aufgabe kann wie die Finanzkontrolle einmal im Monat in wenigen Stunden ausgeführt werden.
Unabhängig davon, wie viel Zeit Sie in dieser Phase für die Finanzierung aufwenden müssen, müssen Sie jedoch eine Reihe von Problemen berücksichtigen, die für neu gegründete Unternehmen spezifisch sind und es Ihnen ermöglichen, die finanzielle Leistung des Unternehmens zu optimieren und Geld zu sparen:
- Boni der sozialen Sicherheit und Kompatibilität mit Steuerabzügen durch die Innovatives KMU-Siegel.
- Aktivierungen von F & E-Ausgaben um dann von den oben genannten Vorteilen profitieren zu können.
- Analyse der Zahlungsfähigkeit des Unternehmens um festzustellen, ob Umgliederungen auf buchhalterischer Ebene erforderlich sind, um das Jahr nicht in einer Krisensituation (gemäß der EU-Definition) abzuschließen, sodass das Unternehmen Beihilfen wie die vom CDTI angebotenen beantragen kann.
Aus diesem Grund und weil es vorkommen kann, dass das Unternehmen Anfangskapital aufgenommen hat, ohne über ein gutes Finanzmodell zu verfügen, das es ihm ermöglicht, die Geschäftsentwicklung zu kontrollieren, ist es in dieser Phase ratsam, einen Externer CFO-Service, oder CFO as a Service, wie wir es bei Intelectium gerne definieren. Dieser Service garantiert uns nicht nur die korrekte Ausführung der oben beschriebenen Aufgaben, sondern umfasst in unserem Fall auch die Entwicklung anderer wertschöpfender Aufgaben (Implementierung von durchgängig digitalisierten Berichtsprozessen und -systemen, Empfehlungen auf der Ebene der ERP-Implementierung, Unterstützung bei Investor Relations usw.), die dem CEO Zeit sparen und den Anlegern mehr Garantien geben, dass die Konten und Leistungsindikatoren, die sie erhalten, zuverlässig sind und die wahre wirtschaftlich-finanzielle Realität des Unternehmens widerspiegeln. Von Intelectium bieten wir Dienstleistungen von auf Startups spezialisierte Agentur und Externe CFO-Dienstleistungen. Sie erreichen uns unter comunicacion@intelectium.com um unverbindlich weitere Informationen anzufordern.
